La previdenza complementare offre importanti vantaggi fiscali, come una tassazione agevolata sulle somme accumulate. Tuttavia, tali benefici sono accompagnati da vincoli sul prelievo anticipato, che variano a seconda della finalità e delle condizioni stabilite dalla normativa. Questo serve a tutelare la finalità pensionistica del risparmio.

Sì, in caso di spese sanitarie straordinarie, riconosciute dalle autorità pubbliche, puoi prelevare in qualunque momento fino al 75% del capitale accumulato. La tassazione applicata parte dal 15% e può ridursi progressivamente fino al 9% per chi è iscritto da oltre 15 anni. Non tutte le spese mediche, però, rientrano in questa possibilità di prelievo (es. interventi opzionali sono esclusi).

ì, per l’acquisto della prima casa è possibile accedere fino al 75% del capitale, ma solo dopo otto anni di adesione al fondo. In questo caso, la tassazione si attesta al 23%, limitandosi ai contributi dedotti e ai rendimenti maturati. Il vincolo degli otto anni può rappresentare un ostacolo per chi desidera utilizzare quei risparmi per avviare un mutuo prima di tale periodo.

Dopo otto anni di partecipazione, puoi accedere al 30% del capitale accumulato per esigenze non specifiche. Anche in questo caso, la tassazione sul prelievo è fissata al 23%.

Il fondo pensione ha regole precise e vincolanti in materia di prelievo anticipato, per tutelare la finalità previdenziale. Perciò, se desideri una maggiore liquidità e flessibilità, è consigliabile integrare il fondo con strumenti di risparmio più liquidi, come ETF o fondi tradizionali, che puoi vendere o riscattare in qualsiasi momento, senza vincoli temporali.

Il fondo pensione rappresenta un prezioso strumento di previdenza complementare, soprattutto grazie ai vantaggi fiscali e alla possibilità di costruire nel tempo un capitale dedicato al post-lavoro. Tuttavia, i vincoli sul prelievo anticipato impongono un’attenta pianificazione, specialmente quando si presentano spese sanitarie urgenti, l’esigenza di acquistare la prima casa o la necessità di disporre di liquidi per motivi generici. L’ideale è integrare il fondo pensione con prodotti di risparmio più flessibili, così da disporre di una strategia finanziaria bilanciata e completa.